ЛЕКЦИЯ 2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ И ИХ ВЗАИМОСВЯЗЬ

2.1. Взаимосвязь сущности денег и их функций

2.2. Функция денег как мера стоимости

2.3. Функция денег как средства обращения

2.4. Функция денег как средства платежа

2.5. Функция денег как средства накопления

2.6. Функция мировых денег

2.1.Взаимосвязь сущности денег и их функций

Деньги выступают активным элементом и составной частью всего воспроизводственного процесса, обслуживая все его фазы (производство, распределение, обмен и использование). Поэтому они входят в систему производственных отношений.

Функционируя в системе производственных отношений и обеспечивая движение стоимости ВВП и НД, деньги отражают определенную сторону объективной хозяйственной деятельности, т.е. выступают экономической категорией. Они обслуживают весь производственный процесс образования стоимости ВВП и НД через определение цен, выражающих стоимость отдельных товаров и услуг. При этом цена отражает не индивидуальные затраты отдельных товаропроизводителей, а общественно необходимые затраты на изготовление определенных групп товаров и услуг.

Сущность как внутреннее содержание предмета исследования категории раскрывается через формы ее проявления, а именно через функции денег. Логическая взаимосвязь сущности денег и их функций очевидна. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может быть сведена только к совокупности внешних свойств, т. е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Изучение функций денег фактически означает продолжение анализа их сущности и проявлений в экономике. Можно сказать что сущность денег первична, а функции денег производны от их сущности. Поэтому модификации функций денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе их сущности. Как экономическая категория деньги представляют собой средства платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости. Главное свойство денег их ликвидность, что означает способность денег участвовать в немедленном приобретении товара или других благ.

Функции денег выражают внутреннюю их основу и непосредственное содержание и выполняются только при участии людей. Выполнение деньгами функций зависит от множества факторов: видов денег, денежных систем, темпов инфляции и др. Подавляющее большинство экономистов выделяют следующие пять основных функций денег:

1.Мера стоимости;

2.Средства обращения;

3.Средства платежа;

4.Средства накопления;

5.Мировые деньги.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег, как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

2.2. Функция денег как мера стоимости

Функция денег как мера стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен. Как всеобщий эквивалент деньги определяют стоимость всех товаров. Однако не деньги, а общественно необходимый труд затраченный на производство товаров, создает условия соизмеримости этих товаров. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда. Существуют два основных подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости.

Согласно первому подходу сами деньги имеют внутреннюю стоимость и поэтому представляют ценность, стоимость других товаров. Наиболее полно функция меры стоимости полноценных денег изложено К. Марксом в Капитале

Второй подход основан на том, что внутренней стоимости у денег нет, они выступают как некий общий знаменатель(так называемые счетные деньги),с помощью которого выражается соотношение цен различных товаров. Можно сказать, что современные деньги не измеряют а соизмеряют стоимость отдельных товаров и услуг. Данный подход в настоящее время наиболее распространен.

 Для измерения стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, т.е. решить, сколько он может стоить. Следовательно, эту функцию выполняют мысленно представляемые, идеальные деньги.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара. В основе цен и их движения лежит Закон стоимости. Его суть заключается в том, что товаропроизводитель вынужден постоянно следить за тем, что бы его затраты на производство товаров не превышали общественно необходимые затраты. Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цена на товары прямо пропорциональна стоимости товара и обратно пропорциональна стоимости денег.

Цена = Стоимость товара: Стоимость денег

Если между спросом и предложением нет соответствия на рынке, то цена неизбежно отклоняется от его стоимости (вверх и вниз), что служит сигналом товаропроизводителям, каких товаров произведено недостаточно, а каких — в избытке.

При одинаковых ценах на отдельные виды товаров производители с более низкими затратами на изготовление продукции по сравнению с общественно необходимыми имеют на рынке определенные преимущества в конкурентной борьбе и наоборот

При золотом обращении цены определялись стоимостью товара, так как стоимость товара-денег была относительно постоянна.

 При бумажно-денежной и банкнотной системах цены выражаются в денежных знаках (в счетных деньгах) , не обладающих собственной стоимостью. Поэтому они не отражают точно ценности товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений.

Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество металла, принятое в данной стране за единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия.

Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара.

Деньги как масштаб цен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен. что нашло отражение в названиях некоторых денежных единицах. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В России золотое содержание рубля установлено в конце XIX в. 0,774234 г, в 1950 г. (март) - 0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) - 0,98741 г.

Страны-участницы Международного валютного фонда в 80-х гг. прошлого века отменили официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц. Теперь их официальный масштаб цен складывается стихийно на мировом рынке путем сопоставления стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. отсутствует официальное соотношение рубля и золота.

С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:

а) название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;

б) правило обращения наличных и безналичных денег;

г) валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикует его в официальной печати.

 Деньги как мера стоимости используются также для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических показателей, финансовой и хозяйственной деятельностью организаций. Во всех случаях, когда учитываются затраты труда, составляются и планируются стоимостные показатели деньги выполняют функцию меры стоимости. Здесь деньги используются идеально, как мысленно представленные деньги, поскольку для учета затрат труда, их контроля и планирования нет необходимости иметь золото или реальные деньги.

                                          

2.3. Функция денег как средства обращения

Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги-посредники при обмене от начала сделки (Т-Д) до ее завершения (Д-Т). Эту их функцию называют средством обращения, поскольку деньги в этом случае обслуживают непрерывный процесс оборота товаров, работ, услуг. Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средство обращения. Основой товарного оборота является эквивалентность обмена. Это означает, что обменивая товар на деньги, покупатель и продавец должны быть уверенны, что ни товар, ни деньги не потеряют своей ценности.

Как средства обращения (или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена, создавая товаропроизводителям условия преодоления индивидуальных и пространственных границ. Деньги постоянно и непрерывно находятся в движении, переходят от одного лица к другому, связывая тем самым акты обмена в единый процесс обращения товаров. Особенности денег как средства обращения следующие:

1) Деньги реально присутствуют в обращении в отличие от первой функции, где товар оценивается идеально до выхода на рынок. Передача товара покупателю и его оплата осуществляются одновременно, т.е. в обращении должны находиться наличные деньги.

2) Деньги участвуют в обращении мимолетно, играя роль посредника в обмене. Одни и те же денежные знаки перемещаются от одного товаропроизводителя к другому. Скорость обращения денег велика - чем быстрее совершается оборот, тем меньше требуется наличных денег.

3) Функцию средства обращения могут выполнить неполноценные деньги, т.е. действительные деньги могут быть заменены на знаки стоимости (бумажные или кредитные деньги) в связи с кратковременным присутствием денег при оплате приобретаемых товаров. Ныне господствующее положение заняли кредитные деньги, выступающие как покупательное и платежное средство. В связи с этим формула обращения денег Т-Д-Т, характерная для простого товарного производства в современных условиях рынка принимает вид Д-Т-Д, поскольку деньги обслуживают промышленный, торговый и денежный капитал.

4) Несмотря на то, что кредитные деньги возникли из функции денег, как средство платежа, ныне они обслуживают обращение преимущественно капитала. Таким образом, кредитные деньги выступают и как средство обращения и как средство платежа.

2.4. Функция денег как средства платежа

Основной особенностью данной функции денег является существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг. Часто в момент купли продажи покупатель не имеет денег для оплаты товара. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Однако, многие покупатели, не имеющие денег на этот момент, в принципе будут платежеспособны в будущем. Выход из данной ситуации связан с возможностью отсрочки платежа. Деньги в данной функции используются для погашения разного рода денежных обязательств.

 В силу определенных обстоятельств товары не всегда продают за наличные деньги. Нехватка средств для покупки у хозяйствующих субъектов может возникнуть из за: 1) неодинаковой продолжительности периода производства и обращения различных товаров; 2) сезонного характера изготовления и сбыта ряда товаров и т.д. Это приводит к необходимости покупки-продажи товара с рассрочкой платежа. В качестве средства платежа деньги имеют специфическую форму движения: Т-О, а через заранее установленный срок -О-Д (где О - долговое обязательство).

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению массовых банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед хозяйствующими субъектами во всех странах. Особенно острой она стала в России в конце XX в.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

Из функции денег как средства платежа появляются кредитные деньги, которые обслуживают преимущественно промышленный и торговый капитал и выступают не только как платежное, но и покупательное средство. Поэтому нередко в зарубежной экономической литературе обе функции (средство обращения и средство платежа) объединяют в одну.

В этой функции деньги выступают:

1) при предоставлении и погашении денежной ссуды;

2) при денежных взаимоотношениях с финансовыми — налоговыми органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);

3) при погашении задолженности по заработной плате.

 Данную функцию выполняют наличные деньги, главным образом при участии физических лиц, и безналичные деньги — преимущественно между юридическими лицами. Безналичные расчеты, когда наличные деньги заменяются кредитными, становятся преобладающей формой платежа в рыночной экономике.

2.5. Функция денег как средства накопления

Функция денег как средства накопления состоит в способности быть особо рода активом, сохраняемым после продажи товаров и услуг и обеспечивающим его владельцу покупательную способность в будущем. Люди могут хранить свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусств, домов ценных бумаг и т.д. Однако, деньги больше подходят для выполнения этой функции, поскольку им присуща ликвидность. Ликвидным называется актив, который может быть использован как средство платежа и имеет фиксированную номинальную стоимость.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом и обеспечивая их владельцу, получение на рынке любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к сокровищу. Сокровище — это деньги, изъятые из обращения с целью их сбережения и накопления.

Как средство накопления и сбережения деньги имеют следующие особенности:

1) акт купли-продажи товара прерывается, и деньги накапливаются у продавца (Т—Д—Т). Простое сбережение денег дохода владельцу не приносит;

2) накопление и сбережение денег создают стихийное регулирование денежного оборота: лишние деньги уходят в сокровище, недостаток денег пополняется из сокровища. Эта особенность денег имела место при металлическом денежном обращении и размене банкнот на золото, которое требовало накопления центральными (эмиссионными) банками золотого запаса, использовавшегося для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото, международных платежей.

 В настоящее время такое назначение золотого запаса отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако он продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и иностранцев к национальной денежной единице. Золотой запас России составил на 1 января 1998 г. 4,89 млрд. долл., на 1 августа 2000 г. - 3,44 млрд. долл. Монетарное золото, учтенное по текущим котировкам Банка России, оценивалось на 1 января 2009 г в 14 млрд. 533,4 млн. долл., запасы золота составляли 16,7 млн. чистых тройских унций.

Отдельные лица также накапливают золото в форме слитков, монет, украшений (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на национальную денежную единицу. Цель такого накопления в условиях господства знаков стоимости — обезопасить себя от обесценения.

С заменой действительных денег на знаки стоимости, которые характеризуются неустойчивостью, накопление и сбережение по мере развития товарного производства возрастает, но приобретает несколько иные формы.

Накопление становится непременным условием воспроизводственного процесса. В отличие от простого товарного производства, когда деньги накапливались в виде «мертвого сокровища», при капитализме деньги пускаются в оборот для получения прибыли.

Деньги аккумулируются:

1) на предприятиях в форме денежных резервов как необходимое условие кругооборота капитала, обеспечивая сглаживание возникающих нарушений у сдельных хозяйствующих субъектов;

2) у государства как централизованный денежный фонд в бюджете с целыо перераспределения в масштабе страны для ликвидации диспропорций в народном хозяйстве;

3) в банках на счетах, принадлежащих физическим и юридическим лицам, для получения дохода в виде процентов. Здесь деньги используются как кредитный резерв;

4) у отдельных физических лиц в виде наличного денежного резерва. Значение этой функции – стихийно регулировать денежное обращение при господстве знаков стоимости – утрачено: теперь кредитные деньги не могут пластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как было при золотых деньгах.

Отличие данной функции денег от предыдущих состоит в следующем.

1.                деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период.

2.                деньги обязательно должны быть реальными.

2.6. Функция мировых денег

Функционирование денег в обороте между государствами делает их мировыми деньгами. Деньги обслуживающие, международные экономические отношения называют валютой. Функция мировых денег осуществляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Здесь деньги выполняют все вышеперечисленные функции в мировом масштабе .Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях:

1)                 между странами

2)                между юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах в форме внешнеторговых связей, международных займов, оказания услуг внешнему партнеру

В данной функции деньги выступают как:

1.                Международное покупательное средство мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товаров и услуг между странами, в этом случае оплата осуществляется наличными деньгами.

2.                Международные платежные средства при расчетах по международным балансам, когда платежи данной страны за определенный период времени превышают ее денежные поступления от других стран.

3. Всеобщее воплощение общественного богатства при предоставлении займа или субсидий одной страной другой стране либо при выплате репараций побежденной страны победившей. В данном случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

При золотом стандарте регулирование платежей между странами осуществлялось с помощью золота либо кредитных денег (банкнот) отдельных государств, разменных на золото (в основном долларами США и английскими фунтами стерлингов). Расчеты по международным сделкам происходили свободно, без осложнений.

С переходом к неполноценным деньгам расчеты между странами стали производиться свободно конвертируемыми валютами (долларами США, японскими йенами, немецкими марками. Для облегчения внешнеэкономических операций и ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный фонд ввел в 1971 г. новые резервные и платежные средства — специальные права заимствования — (СДР, Special Drawing Right (SDR)), предназначенные для регулирования сальдо платежного баланса и расчетов, а также соизмерения национальных валют.

Страны-участницы Европейской валютной системы с марта 1979 г. создали региональную международную валютную единицу ЭКЮ (European Currency Unit (ECU)). 1 января 1999 г. страны Экономического и валютного союза (ЭВС) 11 стран договорились о двухэтапном введении вместо ЭКЮ денежной единицы евро (курс 1 евро = 1 ЭКЮ по состоянию на 31 декабря 1998 г). Курс евро к рублю 43,7658 на 01.12.2009г.

Функция мировых денег позволяет перемещать капитал из одной страны в другую. Они обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами мировой экономики, отраслями производства, финансово-кредитными институтами и отдельными странами. Организаторами этих потоков являются государства, хозяйствующие субъекты и частично – отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.